元谋县人民法院2020年度部门决算目录

第一部分  元谋县人民法院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  元谋县人民法院概况

一、主要职能

（一）主要职能

法院是国家审判机关，依法独立行使审判权。对各类刑事、民事、行政案件依法进行审判；肩负着生效判决、裁定、行政决定、仲裁决定的强制执行，社会稳定维护、打击犯罪、保护人民、保障国家法律统一正确实施及维护司法公正的任务。其主要职责是：

1.依法审理本辖区内的第一审刑事案件、民商事案件和上级人民法院指定由元谋县人民法院审理的其他案件。

2.审查处理不服本院判决的各类申诉案件。

3.监督、指导人民法庭的审判工作。

4.依法行使司法执行权和司法决定权。

5.依法决定国家赔偿。

6.管理、协调本院的审判和执行工作。

7.负责全院思想政治、教育培训工作；按照权限管理法官和其他人员；主管本法院的监察工作；领导院直属单位和群团工作。

8.管理本法院的行政经费、执行款、诉讼费、罚没收入和物资装备。

9.结合审判工作宣传法律，教育公民遵守宪法和法律。

10.与当地党委和政府配合做好社会综治维稳工作以及其他应由本院承担的工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，元谋县人民法院坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神、习近平法治思想、习近平总书记考察云南重要讲话精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚持党对司法工作的绝对领导，坚持中国特色社会主义道路，紧紧围绕司法为民、公正司法主线，牢牢把握“努力让人民群众在每一个司法案件中感受到公平正义”目标，以党的政治建设为统领，以司法改革为动力，以智慧法院建设为支撑，以审判质效提升为抓手，忠诚履行司法职责，全面推进各项工作再上新台阶，为服务保障常态化疫情防控、全面恢复经济社会秩序和元谋经济社会高质量跨越发展提供了有力的司法服务和保障。全年受理各类案件4371件，审执结4287件，结案率为98.08%。受理案件数较上一年增加931件，增幅达27.06%，结案率和收案增幅位列全州基层法院第一，在收结案再创历史新高及中心工作任务艰巨的压力下，圆满完成“干在实处，走在前列”大比拼担当履职目标。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元谋县人民法院2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元谋县人民法院2020年末实有人员编制54人。其中：行政编制54人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员51人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员16人。其中：离休2人，退休14人。

实有车辆编制7辆，在编实有车辆7辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

元谋县人民法院没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

元谋县人民法院没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元谋县人民法院2020年度收入合计1,920.84万元。其中：财政拨款收入1,894.1万元，占总收入的98.61%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入26.75万元，占总收入的1.39%。与上年对比收入减少了800.24万元，下降了29.41%，下降的原因是本年因经费压减，财政拨款项目收入较上年减少，非财政拨款收入也较上年减少。其中：财政拨款收入减少了592.98万元，下降了23.84%，下降的原因是本年因经费压减，财政拨款项目收入较上年减少。其他收入减少了207.26万元，下降了88.57%，下降的原因是本年收到元谋县财政局拨款较上年减少。

二、支出决算情况说明

元谋县人民法院2020年度支出合计2,475.9万元。其中：基本支出1,270.53万元，占总支出的51.32%；项目支出1,205.37万元，占总支出的48.68%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比总支出增加了259.05万元，增长了11.69%，主要原因是本年因项目开展需要，项目支出较上年增加。其中：基本支出减少了11.88万元，下降了0.93%,下降的原因是2020年人员减少、法官及审判辅助人员“522”绩效标准降低。项目支出增加了270.93万元，增长了28.99%，增长的原因是本年因项目开展需要，项目支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障元谋县人民法院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,270.53万元。与上年对比减少了11.88万元，下降了0.93%,下降的原因是2020年人员减少、法官及审判辅助人员“522”绩效标准降低。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,121.73万元，占基本支出的88.29%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费148.8万元，占基本支出的11.71%，人均标准2.98万元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障元谋县人民法院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,205.37万元。与上年对比增加了270.93万元，增长了28.99%，增长的原因是本年因项目开展需要，项目支出较上年增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元谋县人民法院2020年度一般公共预算财政拨款支出2,387.56万元，占本年支出合计的96.43%。与上年对比增加了327.48万元，增长了15.9%，增长的原因是本年因项目开展需要，项目支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.公共安全（类）支出2,165.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.7%。主要用于法院日常运行及审判业务工作的开展，其中：行政运行支出1048.61万元，案件审判支出91.51万元，其他法院支出1025.51万元；

2.社会保障和就业（类）支出80.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于缴纳养老保险及职业年金，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出73.93万元，机关事业单位职业年金缴费支出6.87万元；

3.卫生健康（类）支出66.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.78%。主要用于保障医疗支出，其中：行政单位医疗支出45万元，公务员医疗补助支出18.82万元，其他行政事业单位医疗支出2.51万元；

4.住房保障（类）支出74.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.13%。主要用于保障职工住房公积金支出，其中：住房公积金支出74.8万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元谋县人民法院2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为336.54万元，支出决算为29.81万元，完成预算的8.86%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为27.05万元，完成预算的8.24%；公务接待费支出决算为2.76万元，完成预算的33.5%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是法院响应省委省政府厉行节约要求，严格控制“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加1.12万元，增长3.91%。其中：因公出国（境）费支出决算2019、2020年均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加1.21万元，增长4.69%；公务接待费支出决算减少0.09万元，下降3.13%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是法院办案业务增加，公务用车增多，公务用车老化，维修费用增加，导致公务用车运行维护费增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出27.05万元，占90.74%；公务接待费支出2.76万元，占9.26%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出27.05万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出27.05万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费2.76万元。其中：

国内接待费支出2.76万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次552人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级单位来访，其他单位业务交流。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元谋县人民法院2020年机关运行经费支出148.8万元，与上年对比减少了10.86万元，下降了6.8%，主要原因是法院积极响应省委省政府过“紧日子”，压缩一般公共性支出的要求，减少日常公用经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，元谋县人民法院资产总额3092.89万元，其中，流动资产1083.34万元，固定资产415.61万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程792.32万元，无形资产0万元，其他资产801.62万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1699.09万元，其中固定资产减少92.05万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额51.49万元，其中：政府采购货物支出41.49万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出10.00万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

二级预算单位部门整体支出绩效自评、项目支出绩效自评统一由楚雄州中级人民法院汇总公开。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

二、一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

三、“三公”经费预算数：指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

五、三年中期财政规划：是在科学预判未来三年财政收支情况的基础上，重点研究财政收支政策，合理确定财政收支政策和重大项目资金安排，逐年滚动管理，实现规划期内跨年度平衡的预算收支框架。中期财政规划中的第一年规划，主要是约束第一年的年度预算，后两年规划主要是引领后两年的年度预算，第一年度预算执行结束后，根据新的政策调整变化情况，将对原后两年规划进行调整完善，并将第四年度的规划增补进来，形成新一轮的三年中期财政规划。推行中期财政规划，有利于提高财政资金使用效率，集中财力办大事，提高预算编制的前瞻性；有利于各类规划与财政预算安排相衔接，强化财政规划约束；有利于发挥财政稳定器和“逆周期”调节器作用，实现财政经济可持续发展。

六、结余结转：指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

七、预算绩效管理：以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

八、转移支付：指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。

九、一般性转移支付：1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。2009年以前，财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等，地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年起，为进一步规范财政转移支付制度，财政部将中央对地方的转移支付，分为一般性转移支付、专项转移支付两类。修订后的一般性转移支付，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

十、专项转移支付：指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

十一、财政存量资金：指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体内容是：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。四是不包括当年季节性收支差额形成的资金。

附表：元谋县人民法院2020年度部门决算公开报表